染雾企业差旅费报销管理制度 篇一
随着企业的不断发展壮大，员工差旅需求也越来越多。为了规范和管理企业差旅费报销，提高工作效率和财务管理水平，制定并实施一套科学、合理的差旅费报销管理制度就显得尤为重要。
首先，差旅费报销管理制度应明确规定各种差旅费用的报销范围和标准。例如，交通费用包括机票、火车票、出租车费等；住宿费用包括酒店费用、民宿费用等；餐饮费用包括餐馆用餐费用、伙食补助费用等。制度中应明确规定各项费用的报销标准，避免出现报销金额过高或过低的情况。同时，制度还应规定差旅费报销的时间要求，明确员工需要在多长时间内提交报销申请，并规定财务部门需要在多长时间内审批并完成报销。
其次，差旅费报销管理制度应规定报销申请的流程和要求。一般来说，员工需要填写一份报销申请表，详细列明差旅费用的具体项目和金额，并附上相关的发票、票据等证明材料。制度中应明确规定报销申请的提交方式，可以选择线上或线下的方式。同时，制度还应规定申请的审批流程，明确哪些职位有权审批并决策报销申请。审批流程要合理，既要确保报销申请能够及时审批，又要保证内部控制和风险防范。
第三，差旅费报销管理制度应加强对差旅费用的监控和控制。制度可以要求员工在差旅期间使用企业指定的支付方式，例如企业信用卡或支付宝等，以便财务部门能够更加方便地对差旅费用进行监控和管理。此外，制度还可以规定差旅费用的预算控制，例如规定每个员工每年的差旅费用预算，并设置预算超支的警示机制，及时发现并解决费用超支问题。
最后，差旅费报销管理制度应加强对差旅费用的审计和核查。制度可以规定定期对差旅费用进行审计，确保费用的合理性和合规性。审计可以由企业内部审计部门负责，也可以由外部专业审计机构进行。审计结果应及时反馈给相关部门和员工，以便进行问题整改和提高管理水平。
综上所述，企业差旅费报销管理制度对于企业的正常运转和财务管理具有重要的意义。制度应明确差旅费用的报销范围和标准，规定报销申请的流程和要求，加强对差旅费用的监控和控制，以及加强对差旅费用的审计和核查。通过建立健全的差旅费报销管理制度，企业可以提高工作效率，保证财务管理的合规性和精确性。
企业差旅费报销管理制度 篇三
2017年企业差旅费报销管理制度
出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。下面是小编为您精心整理的关于2017年企业差旅费报销管理制度全文内容，仅供大家参考。
一、办理程序
1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。
2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。
3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。
4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。
5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。
6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚(发票日期)，并追究其部门担保人责任。
7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。
二、费用标准
总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。
三、报销办法
(一)住宿费报销办法
1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的'办法，按实际住宿的天数计算报销。
2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。
3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。
4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。
(二)伙食补助费报销办法
中午12时前离开本市按全天补助;中午12时后离开本市按半天补助;中午12时前抵达本市按半天补助;中午12时后返抵本市按全天补助。
(三)交通费报销办法
1、旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。
2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意)。
3、出差人员原则上不得乘左出租车，但下列情况除外：
(1)出差目的地偏远，没有公共交通工具的;
(2)携有巨款或重要文件须确保安全的;
(3)收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的;
(4)陪同重要客人外出的;
(5)执行特殊业务或夜间办事不方便的
以上情况须请示部门主管同意后方可报销。
4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。
(四)通讯费报销办法
除外出学习和驻厂人员外的出差人员，每天补助10元通讯费，特殊情况需经主管领导批准。
(五)其他
1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。
2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。
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四、补充规定
1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。
2、去往集团办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可享受伙食补助费，但需持有办事处负责人的签字确认证明。
3、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。
4、外出学习、驻厂人员，伙食补助每天16元，期间不享受市内交通费、住宿费包干，途中可享受交通、伙食补助费。
