染雾财务管理制度及报销流程 篇一
财务管理制度及报销流程的重要性
财务管理制度及报销流程是任何组织或企业都必须建立和遵守的重要程序。它们不仅有助于保证资金使用的透明度和合规性，还能提高财务管理效率，防范风险，确保财务资源的合理配置和利用。在这篇文章中，我们将探讨财务管理制度及报销流程的重要性以及如何建立和执行这些制度和流程。
首先，财务管理制度是组织或企业内部制定的一系列规章制度和流程，用于规范财务管理活动和决策。这些制度通常包括预算管理、资金管理、会计核算、内部控制等方面的规定。财务管理制度的建立可以帮助组织或企业确立明确的财务目标和原则，为财务决策提供依据和指导。它们还可以加强财务管理的透明度和合规性，减少财务风险和错误的发生。
其次，报销流程是指组织或企业内部对员工或相关方报销费用的一系列程序和步骤。报销流程的建立和执行是为了确保报销行为的合规性和准确性。它们通常包括提交报销申请、审核报销申请、支付报销款项等环节。报销流程的建立可以帮助组织或企业对各类费用进行合理控制和管理，防止虚假报销和滥用财务资源。
财务管理制度及报销流程的建立和执行需要注意以下几个方面。首先，制度和流程应该与组织或企业的实际情况和需求相匹配。不同组织或企业可能存在不同的财务管理问题和需求，因此制度和流程应该根据具体情况进行调整和优化。其次，制度和流程的建立应该充分考虑内外部的法律法规和规范要求。财务管理涉及到很多法律法规的约束，因此制度和流程的建立应该与相关法律法规保持一致。再次，制度和流程的执行需要有专门的人员负责。他们应该具备良好的财务管理知识和技能，能够准确把握制度和流程的要求，并进行有效的执行和监督。
总之，财务管理制度及报销流程在组织或企业的财务管理中具有重要的地位和作用。它们有助于保证资金使用的透明度和合规性，提高财务管理效率，防范风险，确保财务资源的合理配置和利用。在建立和执行财务管理制度及报销流程时，需要充分考虑实际情况和需求，与法律法规保持一致，并有专门的人员负责执行和监督。只有这样，才能够确保财务管理的有效运行和发展。
财务管理制度及报销流程 篇二
财务管理制度及报销流程的优化与创新
财务管理制度及报销流程是组织或企业财务管理的重要组成部分，对于提高财务管理效率和质量具有重要作用。然而，随着时代的发展和技术的进步，传统的财务管理制度及报销流程已经难以适应新的需求和变革。因此，如何优化和创新财务管理制度及报销流程成为了一个重要的问题。本篇文章将探讨财务管理制度及报销流程的优化与创新的重要性以及一些可行的方法和策略。
首先，优化财务管理制度及报销流程可以提高财务管理的效率和质量。传统的财务管理制度及报销流程往往存在着繁琐的手续和冗余的环节，导致财务管理效率低下和质量难以保证。通过优化制度和流程，可以简化手续、减少环节，提高财务管理的效率和质量。例如，可以借助信息技术手段，实现财务管理的电子化和自动化，提高数据的准确性和时效性，降低人力成本和错误率。
其次，创新财务管理制度及报销流程可以满足新的需求和挑战。随着经济的发展和市场的变化，组织或企业的财务管理面临着新的问题和挑战，传统的制度和流程已经无法满足新的需求。通过创新制度和流程，可以更好地应对新的需求和挑战，提高财务管理的适应性和灵活性。例如，可以引入新的财务管理理念和方法，探索新的财务管理模式和工具，以适应市场经济发展的要求。
财务管理制度及报销流程的优化与创新需要注意以下几个方面。首先，优化和创新应该紧密结合实际情况和需求。不同组织或企业存在着不同的财务管理问题和挑战，因此优化和创新应该根据具体情况进行调整和优化。其次，优化和创新应该充分考虑技术的应用和发展。信息技术的不断进步为财务管理的优化和创新提供了有力支持，因此应该充分利用现有技术手段，提高财务管理的效率和质量。再次，优化和创新需要有专门的人员负责。他们应该具备良好的财务管理知识和技能，能够准确把握优化和创新的方向和方法，并进行有效的执行和监督。
总之，财务管理制度及报销流程的优化与创新对于提高财务管理效率和质量具有重要作用。优化和创新可以提高财务管理的效率和质量，满足新的需求和挑战。在进行优化和创新时，需要充分考虑实际情况和需求，充分利用现有技术手段，有专门的人员负责执行和监督。只有这样，才能够确保财务管理制度及报销流程的有效运行和发展。
财务管理制度及报销流程 篇三
财务管理制度及报销流程
为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定财务管理制度。下面是小编为大家带来的财务管理制度及报销流程，欢迎阅读。
第一部分 总则
第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条 本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条 本制度适用公司全体员工。
第二部分 借 
第四条 借款管理规定
(一) 出差借款：出差人员按总经理签字批条办理借款，出差返回一周内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借款者原则上应在一周内办理销帐手续。
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条 借款流程
(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款用途、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)。
(二) 审批流程：经办人→主管部门经理审核签字→副总经理→财务经理复核→总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分 日常费用报销制度及流程
第二条 日常费用主要包括差旅费、小车费用、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
第三条 费用报销的一般规定
(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制 度),且发票背面有经办人签名。
(二) 填写报销单应注意:根据票据分类填写;并注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改)。
(三) 按规定的审批程序报批。
(三) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第四条 费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
第四条 办公费、低值易耗品等报销制度及流程
(一)管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。
(二)报销流程
1.购置申请: 公司行政部每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。
2.报销程序：报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
3.费用归集：财务部按月根据仓库领用统计表，归集核算各部门相关费用。
第五条 招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程
(一)费用标准
1. 招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。
2. 培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。
3.其他费用：根据实际需要据实支付。
( 二)报销流程：
1. 招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。
2.培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。
3.其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。
第四部分 工薪福利及相关费用支出制度及流程
第十四条 工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。
第十五条 工薪福利支付流程
(一) 工资支付流程：(1)每月20日由人力资源部或后勤部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准(含人员变动、额度变动、扣款、社会保险等信息)转交财务部;(2)财务部根据支付标准编制标准格式的工资表;(4)按工薪审批程序审批;(5)每月25日由财务部通过银行代发形式支付工资、部分临时工由出纳进行现金发放;
(二)其他福利费支出由公司人力资源部按审批后的支付标准填写报销单→经部门经理签字确认→财务经理进行财务复核→报总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。
第五部分 专项支出财务报销制度及流程
第十六条 专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。
第十七条 软件及固定资产购置报销财务制度及流程。
(一) 填写购置申请：按公司《资产管理制度》相关规定填写《资产购置申请单》并报批。
(二) 报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。
(三) 结账报销：(1)资产验收(软件应安装调试)无误后，经办人凭发票等资料办理;(2)按资金支出规定审批程序审批;(3)财务部根据审批后的报销单以转账形式付款;(4)若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在一周内办理报销手续。
第十八条 其他专项支出报销制度及流程
(一) 费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的`费用(含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用)支出。
(二) 费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告(含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等)，经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批。
(三) 财务报销流程
1.审批后的报告文件或签订好的协议到财务部备案，以便财务备款及查询付款情况。
2.签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，(合同签订时必须注明付款方式等)。
3.付款流程：(1)由经办人整理发票等资料并填写费用报销单(填写规范参照日常费用报销一般规定);(2)按审批程序审批：经办人→主管部门经理审核签字→副总经理→财务经理复核→总经理审批;(3)财务部根据审批后的报销单金额付款;(4)若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在一周内办理报销手续。
第六部分 报销时间的具体规定
第十九条 为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：
1.财务报销(零星费用报销)：公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。
2.借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。
第七部分 附则
第二十条 本制度解释权归公司财务部，本制度未尽事项后尝补充。
第二十一条 本制度经总经理办公会议讨论通过并由董事长或其授权人签字后生效。
