染雾酒店项目可行性研究报告 篇一
酒店项目可行性研究报告
酒店项目是一项具有潜力和回报的投资，但在决定投资之前，进行可行性研究是至关重要的。本报告将对酒店项目的可行性进行全面分析，包括市场调研、投资评估和风险分析等方面。
市场调研是酒店项目可行性研究的重要组成部分。通过对市场需求、竞争对手和目标客户群体的调查，我们可以了解市场潜力和竞争态势。根据调查结果，我们发现该地区的旅游业发展迅速，酒店需求量大。同时，竞争对手较少，市场空间较大。因此，酒店项目在该地区具有良好的市场前景。
投资评估是酒店项目可行性研究的关键环节。我们对项目的投资成本、预期收益和回报周期进行了综合评估。根据我们的计算，酒店项目的投资成本为X万元，预计每年的利润为Y万元。回报周期为Z年。综合考虑投资风险和回报情况，我们认为酒店项目具有可行性。
风险分析是酒店项目可行性研究的重要内容。在项目实施过程中，可能会遇到各种风险，如市场风险、经营风险和法律风险等。我们对这些风险进行了综合评估，并提出了相应的应对措施。例如，我们将采取市场营销策略来应对市场风险，加强员工培训来应对经营风险，与律师合作来应对法律风险。通过这些措施，我们可以最大程度地降低风险，保证项目的顺利进行。
综上所述，酒店项目具有良好的市场前景和投资回报。我们建议投资者在充分考虑市场调研、投资评估和风险分析的基础上，决定是否投资该项目。
酒店项目可行性研究报告 篇二
酒店项目可行性研究报告
酒店项目是一项具有潜力和回报的投资，但在决定投资之前，进行可行性研究是至关重要的。本报告将对酒店项目的可行性进行全面分析，包括市场调研、投资评估和风险分析等方面。
市场调研是酒店项目可行性研究的重要组成部分。通过对市场需求、竞争对手和目标客户群体的调查，我们可以了解市场潜力和竞争态势。根据调查结果，我们发现该地区的旅游业发展迅速，酒店需求量大。同时，竞争对手较少，市场空间较大。因此，酒店项目在该地区具有良好的市场前景。
投资评估是酒店项目可行性研究的关键环节。我们对项目的投资成本、预期收益和回报周期进行了综合评估。根据我们的计算，酒店项目的投资成本为X万元，预计每年的利润为Y万元。回报周期为Z年。综合考虑投资风险和回报情况，我们认为酒店项目具有可行性。
风险分析是酒店项目可行性研究的重要内容。在项目实施过程中，可能会遇到各种风险，如市场风险、经营风险和法律风险等。我们对这些风险进行了综合评估，并提出了相应的应对措施。例如，我们将采取市场营销策略来应对市场风险，加强员工培训来应对经营风险，与律师合作来应对法律风险。通过这些措施，我们可以最大程度地降低风险，保证项目的顺利进行。
综上所述，酒店项目具有良好的市场前景和投资回报。我们建议投资者在充分考虑市场调研、投资评估和风险分析的基础上，决定是否投资该项目。
酒店项目可行性研究报告 篇三
第一篇 市场及项目分析
一.全国酒店业形势
酒店是在古时候的“亭驿”、“客舍”和“客栈”的基础上,随着人类的进步、社会经济的发展,科学文化、技术和交通的发达而发展起来的。
现代社会经济的发展,带来了世界旅游、商务的兴旺,酒店业也随之迅速发展起来,而且是越来越豪华、越来越现代化。
2005年中国宾馆酒店行业持续发展,营业额和就业人数都有所增长;酒店业的经营继续呈现全面回升的态势,客房出租率和房价同时增长,其经营依旧呈现“星级越高、效益越好”的特点,但是单体酒店的经营模式阻碍了酒店业的发展,外资酒店的经营状况明显的好于国内的同类型酒店。
国际品牌的领先优势继续扩大,各项经营指标均领先于内资酒店企业;同时,行业内品牌竞争成为主导,酒店集团化趋势尤为突出。
2006年度假游,自助游和汽车自驾游等旅游方式受到普遍欢迎,此类旅游客源快速增长。
一些酒店更加趋向于专一性客源定位,其产品也更加细化,更有深度。
主题酒店、经济型酒店和一些专题酒店如会议酒店和度假酒店在市场上以其鲜明的市场形象拥有着更强的竞争力。
而2008年的北京奥运会和2010年的上海世博会,将会大大的推动中国酒店业的发展,所以中国宾馆酒店行业在未来几年的前景将看好。
二.本项目基本情况及优势介绍
1.项目区域介绍
本项目坐落在美丽的临安市市区
临安地处浙西北,东邻杭州,西接黄山,南连富阳、桐庐和淳安,北靠安吉,是距离上海、杭州等大都市最近的山区市。
市域东西长100余公里,南北宽50余公里,总面积3126.8平方公里,辖4个街道22个乡镇662个行政村,人口52万。
市区建成区面积20平方公里,人口15万。
临安是首批全国生态建设示范市,拥有"中国优秀旅游城市""中国竹子之乡""中国山核桃之乡""中国书画艺术之乡""全国绿化造林先进县"等称号,两次跻身"全国农村综合实力百强县(市)"行列,今年被列为浙江省十七经济强县(市)之一。
临安山清水秀、风光迷人,森林覆盖率达74.9%。
境内有天目山和清凉峰两处国家级自然保护区,其中天目山被列入联合国人与生物圈网络成员,还有青山湖国家级森林公园,大明山省级风景名胜区等数十处名胜景点。
湖光、山色、巨树、溶洞、峡谷、飞瀑、温泉等形成了临安独特的自然风光。
临安历史悠久,新石器时代人们就在这里繁衍生息。
西汉时设县建制是,是吴越国王钱谬故里和墓葬地。
历代以来人才辈出,宋代大文人洪咨夔,清代数学家方克猷,革命烈士来学照,爱民模范赵尔春,高原赤子陈金水等都是临安的杰出人物。
秀丽的山水吸引来众多名人墨客。
谢安、昭明太子、李白、白居易、苏轼、郁达夫、周恩来等曾留下他们的足迹和诗文,给临安的山水更增添了深厚的文化底蕴。
临安的佛教文化源远流长,西汉佛教初传中国时就有印度僧人入天目山播教,天目山被尊为韦驮菩萨的道场。
历代高僧辈出,在东南亚尤其是日本影响深远。
2.项目基本情况
本酒店项目位于临安市钱王大街西,玲珑山脚下,其酒店建筑是街边的一栋七层的楼房,室外是淡红色彩砖,室内是毛坯,总共的可用面积为2300平方米,带电梯.酒店装修完后,将有客房64间,一楼营业房三间,有停车场.
三.项目周边酒店分析
临安上点规模的酒店大约有30多家,本酒店项目附近有三家酒店,都在钱王大街边上.它们分别如下
1.东方假日酒店,是一家三星级酒店,有客房170多套,其入住率比较高,客人以团队为主,零星散客.距离本项目200多米..
2.假日之星酒店,是一家经济型酒店,其建筑外力面为淡黄色,给人一种清新的感觉,所以散客比较多,但仍以团队为主, 入住率较高,有客房80个左右.,距本项目100米左右.
3.保罗山庄,是一家传统酒店,有客房50套左右,,入住率较高, 距本项目100米左右.
这三家酒店各有特点,其优势都是入住率较高,以团队为主,劣势就是有些酒店设计过时
四.项目优势介绍
本酒店项目是杭州运河钢材市场有限公司在临安投资的第二家酒店,另一家酒店----临安大世界酒店,也位于临安钱王大街,距本项目500米左右,故其优势有;
1.产业化扩张,低成本经营
本酒店项目是由杭州运河钢材市场有限公司投资的,其公司宗旨是走集团化道路,多元化投资..现经营方向为钢材和酒店并进,已有杭州北晶大酒店和临安大世界酒店,即将投资的酒店项目有安吉棋盘石度假村和本酒店项目.因本酒店离临安大世界酒店较近,所以可以在客户方面把本酒店的客户带到大世界酒店用餐,既提高了效益又节省了成本,在公司酒店人力调动和分配方面,也比较灵活方便
2.管理人员减少,组织更加精简
因为本项目和临安大世界酒店较近,所以总公司可以派较少的管理人员到临安,不需要设置
复杂的组织结构,因此办事有效简便,资源可以共享
3.政策利好
临安市的未来市区规划是向西扩展,而本项目就是位于市区西面,所以周边商业会更加活跃,人流量更大
五.项目定位
根据全国酒店业趋势,区域特点,项目周边酒店情况,项目优势等因素,,此项目可以定位为”价廉,,干净,舒适”的经济型酒店
第二篇 项目投资估算
一.项目前期投资预算
前期投资主要是建筑装修费用和采购酒店产品费用.一般需要采购的产品包括:电视机.空调.地板,床及床上用品,卫生间用品,电话机,电脑,窗帘,茶几等,每间房采购的产品具体如下:
1.床头灯: 70元/个 2。
镜灯:45元/个 3。
吸顶灯 :28元/个 4。
廊灯: 10元/个 5。
坐便器: 350元/个 6。
浴巾架 :80元/个 7。
淋浴器: 300元/个 8。
洗脸盘: 150元/个 9。
台板: 130元/个 10。
热水器: 880元/个 11。
电热壶 : 80元/个 12。
窗帘 :350元/件 13。
空调: 1700元/台 14。
电视机: 800元/台 15。
床 :250元/个 16 电视柜,衣橱,行李架,圈椅: 1200元/套 17。
地板 : 50元/平方米 18。
油漆 :16 元/平方米 19。
地砖 : 35元/平方米 20。
磁砖: 35元/平方米 21。
塑料扣板 : 60元/平方米 22。
玻璃淋浴房 : 900元/间,床上用品大约要花费3万元,前厅的装修费用为10万元左右,楼梯扶手大约为5万元左右
(1)每间房总价:9661元/间
(2)64间房总成本:9661×64=618304
(3)前期总投资:618304+30000+100000+500000=798304≈80万
二.项目后期营业费用
项目后期营业费用主要包括房子年租金,年营业费用,其它费用.
1.房子年租金
根据目前甲乙双方达成的初步意向,年租金为二十万左右.
2.年营业费用
年营业费用一般包括人员工资,年水电费用,年发票税.,具体如下
(1)人员工资
目前的人员安排为:客房5人,总台3人,保安2人
人数
月工资
年工资
客房
5
900
5.4万
总台
3
1200
4.3万
保安
2
1000
2.4万
合计
10
12.1万
(2)水电费用
水电一年的费用大约为:14.4万
发票税
每年的发票税费为:3万
年营业费用为: 12.1+14.4+3≈30万
3.后期年营业费用总额: 房子年租金+年营业费用=20+30=50
4.其它费用
其它费用一般指每隔五年酒店要重新装修一次的费用,大约为初次费用的一半:40万左右
根据以上数据,项目第一年总投资为:80+20+30=130
三.项目筹资来源
一个项目的产生并运行必须要有资金做后盾,一般企业对一个项目投入的资金来源一般有:企业自有资金,向银行借贷,发行股票,取得基金支持等
根据我们投资酒店项目资金需要,如果企业自有资金充足,则项目十年总投资为:
80+20×10+40=320万
如果资金不足,根据资金筹划的.需要,我们可以向银行借贷100万两年期(两年期的银行利率为6.
75﹪)的信贷资金,则十年总投资为
100×(1+6.75﹪) (1+6.75﹪)-100+80+20×10+40=334万
四.费用分摊
如果是自有资金投资,根据会计里的权责发生制原则,则有
1.前五年 每年待摊费用:80&pide;5+20=36万
每月待摊费用:36&pide;12=3万
2.后五年 每年待摊费用:40&pide;5+20=28万
每月待摊费用:28&pide;12=2.3万
如果是向银行借贷资金,根据会计里的权责发生制原则,则有
1.前五年 每年待摊费用:100×(1+6.57﹪) (1+6.57﹪)-100=13万
(13+80)&pide;5+20=38.6万
每月待摊费用:38.6&pide;12=3.2万
2.后五年 每年待摊费用:40&pide;5+20=28万
每月待摊费用:28&pide;12=2.3万
第三篇 项目投资利润预测
一,酒店年收入预测
1.静态银行收益预测
企业投资就是为了追求利润,当企业投资一个项目时,就必须会有资金的投入,于是就会产生收益或亏损,假如这笔钱是存到银行,则根据中国人民银行公布的金融机构人民币存款准利率表,整存整取,一年利率:2.79﹪,两年利率:3.33﹪,三年利率:3.96﹪。
五年利率:4.41﹪,于是十年收益为
银行存款总收益=100×(1+4.41﹪)10+50×(1+4.41﹪)9+50×(1+4.41﹪)8+50×(1+4.41﹪)7+50×(1+4.41﹪)6+50×(1+4.41﹪)5+50×(1+3.96﹪)4+50×(1+3.96﹪)3+50×(1+3.33﹪)2+50×(1+2.79﹪)1-320=415万
以上计算的银行总收益是一个静态指标,如果把资金用于投资酒店,就会发生酒店动态收益
2.酒店年收入预测
酒店经营一般有旺季和淡季之分.按一般划分,旺季有9个月,淡季有3个月.假如在旺季的星期六的入住率为100﹪,房价每间120元,星期五入住率为50﹪,房间每间90元,其余时间房间入住率为40﹪,房价为每间70元,则有
全年星期六的总收入:120×64×4×9=27.6万
全年星期五的总收入:90×32×4×9=10.4万
其余时间收入:365-2×9×4) ×64×40﹪×70=51.2万
全年总收入:27.6+10.4+51.2=89.2万≈90万
十年总收入:90×10=900万
十年利润:自有资金产生的利润:900-320=580万
借贷资金产生的利润:900-334=576万
显然,静态银行总收益<酒店十年利润总额
二.项目投资回收期预测
静态投资回收期(简称回收期),是指投资项目收回原始总投资所需要的时间,即以投资项目经营净现金流量抵偿原始总投资所需要的全部时间。
它有"包括建设期的投资回收期"和"不包括建设期的投资回收期"两种形式。
因为我们是租用别人的房产进行经营活动,于是可以大致归入“不包括建设期的投资回收期”,于是有:不包括建设期的投资回收期=原始总投资/投产后若干年相等的净现金流量
假如投资回收期为未知数M,则有
投产后若干年相等的净现金流量XM=原始总投资
90M=80+40+(30+20)XM
M=3
于是最后的投资回收期大致为三年
三,盈亏平衡分析
盈亏平衡分析又称保本点分析或本量利分析法,是根据产品的业务量(产量或销量)、成本、利润之间的相互制约关系的综合分析,用来预测利润,控制成本,判断经营状况的一种数学分析方法。
一般说来,企业收入=成本+利润,如果利 房地产E网润为零,则有收入=成本=固定成本+变动成本,而收入=销售量×价格,变动成本=单位变动成本×销售量,这样可以推导出盈亏平衡点的计算公式为:销售量×价格=固定成本+单位变动成本×销售量,
由于我们是酒店项目,成本每年较固定,于是有
收入=固定成本
所以根据投资回收期得到盈亏平衡点为:
80+40+(30+20)×3=270万
四.投资回报率
投资回报率是反映盈利能力的另一个重要指标,是利润与总投资之比,根据前面的数据知道,
十年利润:自有资金产生的利润:900-320=580万
借贷资金产生的利润:900-334=576万
所以,自由资金的投资回报率为
580&pide;320×1/10=18﹪
借贷资金的投资回报率为
酒店项目可行性研究报告 篇四
主题酒店是以某一特定的主题，来体现酒店的建筑风格和装饰艺术，以及特定的文化氛围，让顾客获得富有个性的文化感受的特定的酒店类型。
将服务项目融入主题，以个性化的服务取代一般化的服务，让顾客获得欢乐、知识和刺激。
主题酒店是二十世纪后半期引入饭店业的一个概念，随着酒店行业竞争日益激烈，主题酒店的建设已成为一种国际潮流。
随着我国酒店行业市场日趋成熟、消费者需求的个性化、文化产业的发展，以及国际知名品牌酒店的进入，我国本土酒店业面临着巨大的压力。
主题酒店作为代表酒店市场差异化竞争战略的这一概念由此引入中国。
作为一种个性化模式，主题酒店在初步发展阶段便取得了显著成效，因而被认为是促进我国酒店业再发展的有效方法之一。
近年来，我国主题酒店暗潮涌动，正逐渐成为中国酒店业的第三只重要力量，并对经济型酒店构成威胁。
我国大陆地区将近50%的主题酒店分布在山东省和四川省，它们是我国内地最早开始尝试主题酒店的省份，多年来积累的丰富的主题酒店建设经营经验促进了当地主题酒店的发展;北京、陕西以其历史文化方面的优势，兴建了大批以历史文化为主题的酒店;沿海发达地区如广州、深圳以地理和经济方面的优势吸引大量外资，兴建起大批异域文化主题酒店。
另外，我国69.4%的主题酒店分布在大城市，一些历史悠久、文化底蕴深厚的二、三线城市利用自身优势推出以陶瓷、京剧、茶为主题的主题酒店。
随着主题酒店在中国的成功经营和发展，酒店的经营者们掀起投资主题酒店业的热潮，其投资额度也逐年的提升.相对于中档酒店或经济型酒店，投资者往往会由于投入资金的数额和经营回报等问题，更倾向于建造五星级的豪华型酒店，主题酒店的规模也随之扩大。
2011年1月1日，国家标准《旅游饭店星级的划分与评定》(简称“新版星级标准”)正式实施。
新标准的绿色环保化趋势十分明显，并且鼓励酒店特色经营，允许小型豪华精品饭店、主题酒店直接申请评定五星级。
此政策无疑将鼓励推动我国主题酒店的发展。
主题酒店的出现为中国酒店业的发展提供了新思路，是中国酒店业未来发展的必然选择。
主题酒店在发达国家已是十分成熟的市场，但在中国还处于起步阶段。
中国经济的持续发展给国内消费市场带来了强劲的上升空间。
主题酒店在中国市场同样具有巨大的发展空间。
《主题酒店项目可行性研究报告》通过对项目的市场需求、资源支持、建设规模、环境影响、资金筹措、盈利能力等方面的研究，从技术、经济、工程等角度对项目进行调查研究和分析比较，并对项目建成以后可能取得的经济效益和社会环境影响进行科学预测，为项目决策提供公正、可靠、科学的投资咨询意见。
第一部分 主题酒店项目总论
总论作为可行性报告的首要部分，要综合叙述研究报告中各部分的主要问题和研究结论，并对项目的可行与否提出最终建议，为可行性研究的审批提供方便。
一、主题酒店项目背景
(一)项目名称
(二)项目的承办单位
(三)承担可行性研究工作的单位情况
(四)项目的主管部门
(五)项目建设内容、规模、目标
(六)项目建设地点
二、项目可行性研究主要结论
在可行性研究中，对项目的产品销售、原料供应、政策保障、技术方案、资金总额筹措、项目的财务效益和国民经济、社会效益等重大问题，都应得出明确的结论，主要包括：
(一)项目产品市场前景
(二)项目原料供应问题
(三)项目政策保障问题
(四)项目资金保障问题
(五)项目组织保障问题
(六)项目技术保障问题
(七)项目人力保障问题
(八)项目风险控制问题
(九)项目财务效益结论
项目总投资 万元，其中建设投资 万元(其中土建工程费 万元、设备购置及安装调试费 万元、土地购置及整理费 万元、工程建设其他费用 万元、基本预备费 万元、涨价预备费 万元)，铺底流动资金 万元。
项目所需投入总资金 万元。
项目建成后，年营业收入 万元，年增值税 万元、年销售税金及附加 万元、年利润总额 万元、所得税 万元、年税后利润 万元，投资利润率 ，投资利税率 ，销售利润率 ，税后投资回收期 年，税后内部收益率 ，盈亏平衡点 ，年税金总额 万元。
(十)项目社会效益结论
(十一)项目可行性综合评价
三、主要技术经济指标表
在总论部分中，可将研究报告中各部分的主要技术经济指标汇总，列出主要技术经济指标表，使审批和决策者对项目作全貌了解。
四、存在问题及建议
对可行性研究中提出的项目的主要问题进行说明并提出解决的建议。
第二部分 主题酒店项目建设背景、必要性、可行性
这一部分主要应说明项目发起的背景、投资的必要性、投资理由及项目开展的支撑性条件等等。
一、主题酒店项目建设背景
(一)项目政策层面发起背景
1、国家或行业发展规划
2、产业政策
3、技术政策
(二)项目市场层面发起背景
1、市场发展阶段、趋势、特点
2、市场发展前景
(三)项目发起人以及发起缘由
1、公司在技术方面的积累
2、公司在市场方面的积累
3、……
(四)……
二、主题酒店项目建设必要性
(一)产业发展的要求
(二)市场发展的要求
(三)企业发展的要求
三、主题酒店项目建设可行性
(一)经济可行性
(二)政策可行性
(三)技术可行性
(四)模式可行性
(五)组织和人力资源可行性
第三部分 主题酒店项目市场需求分析
市场分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一个项目，其生产规模的确定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择，都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。
而且市场分析的结果，还可以决定产品的价格、销售收入，最终影响到项目的盈利性和可行性。
在可行性报告中，要详细研究当前市场现状，以此作为后期决策的依据。
一、XX市场前景(重点)
二、XX市场容量(重点)
三、XX市场竞争格局
四、XX价格现状及预测
五、XX市场主要原材料供应
第四部分 主题酒店项目产品规划方案
一、主题酒店项目产品产能规划方案
二、主题酒店项目产品工艺规划方案
(一)工艺设备选型
(二)工艺说明
(三)工艺流程
三、主题酒店项目产品营销规划方案
(一)营销战略规划
(二)营销模式
在商品经济环境中，企业要根据市场情况，制定合格的销售模式，争取扩大市场份额，稳定销售价格，提高产品竞争能力。
因此，在可行性报告中，要对市场营销模式进行详细研究。
1、投资者分成
2、企业自销
3、国家部分收购
4、经销人代销及代销人情况分析
(三)促销策略
……
第五部分 主题酒店项目建设地与土建总规
一、主题酒店项目建设地
(一)主题酒店项目建设地地理位置
(二)主题酒店项目建设地自然情况
(三)主题酒店项目建设地资源情况
(四)主题酒店项目建设地经济情况
(五)主题酒店项目建设地人口情况
二、主题酒店项目土建总规
(一)项目厂址及厂房建设
1、厂址
2、厂房建设内容
3、厂房建设造价
(二)土建总图布置
1、平面布置。
列出项目主要单项工程的名称、生产能力、占地面积、外形尺寸、流程顺序和布置方案。
2、竖向布置
(1)场址地形条件
(2)竖向布置方案
(3)场地标高及土石方工程量
3、技术改造项目原有建、构筑物利用情况
4、总平面布置图(技术改造项目应标明新建和原有以及拆除的建、构筑物的位置)
5、总平面布置主要指标表
(三)场内外运输
1、场外运输量及运输方式
2、场内运输量及运输方式
3、场内运输设施及设备
(四)项目土建及配套工程
1、项目占地
2、项目土建及配套工程内容
(五)项目土建及配套工程造价
(六)项目其他辅助工程
1、供水工程
2、供电工程
3、供暖工程
4、通信工程
5、其他
第六部分 主题酒店项目环保、节能与劳动安全方案
在项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全方面的法规、法律，对项目可能造成周边环境影响或劳动者健康和安全的因素，必须在可行性研究阶段进行论证分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境有害影响较小的最佳方案。
按照国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设项目都必须执行环境影响报告书的审批制度，同时，在可行性报告中，对环境保护和劳动安全要有专门论述。
一、主题酒店项目环境保护
(一)项目环境保护设计依据
(二)项目环境保护措施
(三)项目环境保护评价
二、主题酒店项目资源利用及能耗分析
(一)项目资源利用及能耗标准
(二)项目资源利用及能耗分析
三、主题酒店项目节能方案
(一)项目节能设计依据
(二)项目节能分析
四、主题酒店项目消防方案
(一)项目消防设计依据
(二)项目消防措施
(三)火灾报警系统
(四)灭火系统
(五)消防知识教育
五、主题酒店项目劳动安全卫生方案
(一)项目劳动安全设计依据
(二)项目劳动安全保护措施
第七部分 主题酒店项目组织和劳动定员
在可行性报告中，根据项目规模、项目组成和工艺流程，研究提出相应的企业组织机构，劳动定员总数及劳动力来源及相应的人员培训计划。
一、主题酒店项目组织
(一)组织形式
(二)工作制度
二、主题酒店项目劳动定员和人员培训
(一)劳动定员
(二)年总工资和职工年平均工资估算
(三)人员培训及费用估算
第八部分 主题酒店项目实施进度安排
项目实施时期的进度安排是可行性报告中的一个重要组成部分。
项目实施时期亦称投资时间，是指从正式确定建设项目到项目达到正常生产这段时期，这一时期包括项目实施准备，资金筹集安排，勘察设计和设备订货，施工准备，施工和生产准备，试运转直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段。
这些阶段的各项投资活动和各个工作环节，有些是相互影响的，前后紧密衔接的，也有同时开展，相互交叉进行的。
因此，在可行性研究阶段，需将项目实施时期每个阶段的工作环节进行统一规划，综合平衡，作出合理又切实可行的安排。
一、主题酒店
项目实施的各阶段
(一)建立项目实施管理机构
(二)资金筹集安排
(三)技术获得与转让
(四)勘察设计和设备订货
(五)施工准备
(六)施工和生产准备
(七)竣工验收
二、主题酒店项目实施进度表
三、XX剂项目实施费用
(一)建设单位管理费
(二)生产筹备费
(三)生产职工培训费
(四)办公和生活家具购置费
(五)其他应支出的费用
第九部分 主题酒店项目财务评价分析
一、主题酒店项目总投资估算
图：项目总投资估算体系
二、主题酒店项目资金筹措
一个建设项目所需要的投资资金，可以从多个来源渠道获得。
项目可行性研究阶段，资金筹措工作是根据对建设项目固定资产投资估算和流动资金估算的结果，研究落实资金的来源渠道和筹措方式，从中选择条件优惠的资金。
可行性报告中，应对每一种来源渠道的资金及其筹措方式逐一论述。
并附有必要的计算表格和附件。
可行性研究中，应对下列内容加以说明：
(一)资金来源
(二)项目筹资方案
三、主题酒店项目投资使用计划
(一)投资使用计划
(二)借款偿还计划
四、项目财务评价说明&财务测算假定
(一)计算依据及相关说明
(二)项目测算基本设定
五、主题酒店项目总成本费用估算
图：主题酒店项目总成本费用估算
(一)直接成本
(二)工资及福利费用
(三)折旧及摊销
(四)工资及福利费用
(五)修理费
(六)财务费用
(七)其他费用
(八)财务费用
(九)总成本费用
六、销售收入、销售税金及附加和增值税估算
(一)销售收入
(二)销售税金及附加
(三)增值税
(四)销售收入、销售税金及附加和增值税估算
七、损益及利润分配估算
八、现金流估算
(一)项目投资现金流估算
图：主题酒店项目投资现金流估算
(二)项目资本金现金流估算
图：主题酒店项目现金流估算
九、不确定性分析
在对建设项目进行评价时，所采用的数据多数来自预测和估算。
由于资料和信息的有限性，将来的实际情况可能与此有出入，这对项目投资决策会带来风险。
为避免或尽可能减少风险，就要分析不确定性因素对项目经济评价指标的影响，以确定项目的可靠性，这就是不确定性分析。
根据分析内容和侧重面不同，不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。
在可行性研究中，一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可视项目情况而定。
(一)盈亏平衡分析
(二)敏感性分析
第十部分 主题酒店项目财务效益、经济和社会效益评价
在建设项目的技术路线确定以后，必须对不同的方案进行财务、经济效益评价，判断项目在经济上是否可行，并比选出优秀方案。
本部分的评价结论是建议方案取舍的主要依据之一，也是对建设项目进行投资决策的重要依据。
本部分就可行性报告中财务、经济与社会效益评价的主要内容做一概要说明
一、财务评价
财务评价是考察项目建成后的获利能力、债务偿还能力及外汇平衡能力的财务状况，以判断建设项目在财务上的可行性。
财务评价多用静态分析与动态分析相结合，以动态为主的办法进行。
并用财务评价指标分别和相应的基准参数--财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以判断项目在财务上是否可行。
(一)财务净现值
财务净现值是指把项目计算期内各年的财务净现金流量，按照一个设定的标准折现率(基准收益率)折算到建设期初(项目计算期第一年年初)的现值之和。
财务净现值是考察项目在其计算期内盈利能力的主要动态评价指标。
如果项目财务净现值等于或大于零，表明项目的盈利能力达到或超过了所要求的盈利水平，项目财务上可行。
(二)财务内部收益率(FIRR)
财务内部收益率是指项目在整个计算期内各年财务净现金流量的现值之和等于零时的折现率，也就是使项目的财务净现值等于零时的折现率。
财务内部收益率是反映项目实际收益率的一个动态指标，该指标越大越好。
一般情况下，财务内部收益率大于等于基准收益率时，项目可行。
(三)投资回收期Pt
投资回收期按照是否考虑资金时间价值可以分为静态投资回收期和动态投资回收期。
以动态回收期为例：
(l)计算公式
动态投资回收期的计算在实际应用中根据项目的现金流量表，用下列近似公式计算：Pt=(累计净现金流量现值出现正值的年数-1)+上一年累计净现金流量现值的绝对值/出现正值年份净现金流量的现值
(2)评价准则
1)Pt≤Pc(基准投资回收期)时，说明项目(或方案)能在要求的时间内收回投资，是可行的;
2)Pt>Pc时，则项目(或方案)不可行，应予拒绝。
(四)项目投资收益率ROI
项目投资收益率是指项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或营运期内年平均息税前利润(EBIT)与项目总投资(TI)的比率。
总投资收益率高于同行业的收益率参考值，表明用总投资收益率表示的盈利能力满足要求。
ROI≥部门(行业)平均投资利润率(或基准投资利润率)时，项目在财务上可考虑接受。
(五)项目投资利税率
项目投资利税率是指项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的年利润总额或平均年利润总额与销售税金及附加与项目总投资的比率，计算公式为：
投资利税率=年利税总额或年平均利税总额/总投资×100%
投资利税率≥部门(行业)平均投资利税率(或基准投资利税率)时，项目在财务上可考虑接受。
(六)项目资本金净利润率(ROE)
项目资本金净利润率是指项目达到设计能力后正常年份的年净利润或运营期内平均净利润(NP)与项目资本金(EC)的比率。
项目资本金净利润率高于同行业的净利润率参考值，表明用项目资本金净利润率表示的盈利能力满足要求。
(七)项目测算核心指标汇总表
二、国民经济评价
国民经济评价是项目经济评价的核心部分，是决策部门考虑项目取舍的重要依据。
建设项目国民经济评价采用费用与效益分析的方法，运用影子价格、影子汇率、影子工资和社会折现率等参数，计算项目对国民经济的净贡献，评价项目在经济上的合理性。
国民经济评价采用国民经济盈利能力分析和外汇效果分析，以经济内部收益率(EIRR)作为主要的评价指标。
根据项目的具体特点和实际需要也可计算经济净现值(ENPV)指标，涉及产品出口创汇或替代进口节汇的项目，要计算经济外汇净现值(ENPV)，经济换汇成本或经济节汇成本。
三、社会效益和社会影响分析
在可行性研究中，除对以上各项指标进行计算和分析以外，还应对项目的社会效益和社会影响进行分析，也就是对不能定量的效益影响进行定性描述。
第十一部分 主题酒店项目风险分析及风险防控
一、建设风险分析及防控措施
二、法律政策风险及防控措施
三、市场风险及防控措施
四、筹资风险及防控措施
五、其他相关粉线及防控措施
第十二部分 主题酒店项目可行性研究结论与建议
一、结论与建议
根据前面各节的研究分析结果，对项目在技术上、经济上进行全面的评价，对建设方案进行总结，提出结论性意见和建议。
主要内容有：
1、对推荐的拟建方案建设条件、产品方案、工艺技术、经济效益、社会效益、环境影响的结论性意见
2、对主要的对比方案进行说明
3、对可行性研究中尚未解决的主要问题提出解决办法和建议
4、对应修改的主要问题进行说明，提出修改意见
5、对不可行的项目，提出不可行的主要问题及处理意见
6、可行性研究中主要争议问题的结论
二、附件
凡属于项目可行性研究范围，但在研究报告以外单独成册的文件，均需列为可行性报告的附件，所列附件应注明名称、日期、编号。
1、项目建议书(初步可行性报告)
2、项目立项批文
3、 厂址选择报告书
4、 资源勘探报告
5、 贷款意向书
6、环境影响报告
7、 需单独进行可行性研究的单项或配套工程的可行性报告
8、需要的市场预测报告
9、引进技术项目的考察报告
10、 引进外资的名类协议文件
11、其他主要对比方案说明
12、其他
三、附图
1、 厂址地形或位置图(设有等高线)
2、 总平面布置方案图(设有标高)
3、 工艺流程图
4、 主要车间布置方案简图
5、 其它
