染雾公司流动资金管理情况的调研报告 篇一
随着市场竞争的加剧和金融环境的不稳定，公司流动资金管理对于企业的发展至关重要。本次调研报告将对某公司的流动资金管理情况进行评估和分析，并提出改进建议。
首先，我们对该公司的流动资金管理流程进行了调查。调查结果显示，该公司在流动资金管理方面存在以下几个问题：首先，公司缺乏全面的流动资金管理策略和政策，导致资金使用不够高效。其次，公司在预测和规划流动资金方面缺乏科学的方法和工具，使得资金周转不够灵活。此外，公司的资金运作缺乏有效的监控和控制，容易出现资金流失和浪费的情况。
针对上述问题，我们提出以下改进建议：首先，公司应制定全面的流动资金管理策略和政策，明确资金使用的原则和目标。其次，公司应引入科学的方法和工具，如财务预测模型和现金流量管理软件，来预测和规划流动资金的需求和到期日，并及时调整资金的配置和运作方式。此外，公司还应加强对资金的监控和控制，建立健全的内部控制制度，严格执行预算和审计制度，确保资金的有效使用和安全运作。
同时，我们还对该公司的流动资金运作情况进行了分析。分析结果显示，该公司在应收账款和存货管理方面存在一定的问题。具体来说，该公司对客户的信用审查和应收账款的催收工作不够严格，导致应收账款周转周期较长；同时，公司在存货管理方面存在库存过高和库存周转率较低的情况，造成了大量资金的占用。
为解决上述问题，我们建议该公司采取以下措施：首先，加强对客户的信用审查，建立健全的信用管理制度，确保销售收入的及时回收。其次，加强应收账款的催收工作，建立催收制度和流程，提高应收账款的回收率和周转速度。此外，公司还应加强对存货的管理，建立科学的库存管理制度，定期清理滞销和过期存货，提高存货周转率。
综上所述，该公司在流动资金管理方面存在一些问题，但通过采取相应的改进措施，可以提高流动资金的使用效率和安全性，促进企业的发展。
公司流动资金管理情况的调研报告 篇二
随着市场竞争的加剧和经济形势的不确定性，公司流动资金管理对企业的发展至关重要。本次调研报告将对某公司的流动资金管理情况进行评估和分析，并提出改进建议。
在调研过程中，我们了解到该公司在流动资金管理方面存在以下问题：首先，公司对流动资金的需求和规划不够科学，导致资金周转不够灵活。其次，公司在资金运作方面缺乏有效的监控和控制，容易出现资金流失和浪费的情况。此外，公司的应收账款和存货管理也存在一定的问题，使得资金的占用程度较高。
为解决上述问题，我们提出以下改进建议：首先，公司应加强对流动资金的需求和规划，建立科学的预测和规划模型，以便及时调整资金的配置和运作方式。其次，公司应加强对资金的监控和控制，建立健全的内部控制制度，确保资金的有效使用和安全运作。此外，公司还应加强对应收账款和存货的管理，建立严格的信用审查和催收制度，提高应收账款的回收率和存货的周转率。
另外，我们还对该公司的流动资金运作情况进行了分析。分析结果显示，公司在应收账款和存货管理方面存在一定的问题。具体来说，公司对客户的信用审查和应收账款的催收工作不够严格，导致应收账款周转周期较长；同时，公司在存货管理方面存在库存过高和库存周转率较低的情况，造成了大量资金的占用。
为改善上述问题，我们建议该公司采取以下措施：首先，公司应加强对客户的信用审查，建立健全的信用管理制度，确保销售收入的及时回收。其次，公司应加强应收账款的催收工作，建立催收制度和流程，提高应收账款的回收率和周转速度。此外，公司还应加强对存货的管理，建立科学的库存管理制度，定期清理滞销和过期存货，提高存货周转率。
综上所述，该公司在流动资金管理方面存在一些问题，但通过采取相应的改进措施，可以提高流动资金的使用效率和安全性，促进企业的发展。
公司流动资金管理情况的调研报告 篇三
2015关于公司流动资金管理情况的调研报告
流动资金是企业经营的血液。一个良好的资金流管理可以使企业的经营业绩稳步上升，在激烈的市场竞争中占有一席之地。反而言之，如果现金流失控，将严重制约企业的经营与发展。流动资金流的风险管控需要从企业的整体内控架构入手，这样，才不会“一叶障目，不见泰山。”鉴于此，本文将对公司的流动资金管理，从公司内控层面、信用风险、资金运作、投资策略等方面作一分析调查。
一、 公司概况及财务情况简介
公司是以石油、化工为主要产品的制造业。在经历了近几年的运营发展，在同行业中已小具规模。现如今的规模即将突破亿元大关，预计净利润也达千万。公司现有员工近千人。
目前公司的流动比率与同行业相比，大相径庭。产品的平均毛利率均达到20%以上。多元化的产品经营为公司创造了良好的赢利能力。不过，从近两个月的财务报表来看，随着公司销售规模的日渐扩张，公司的现金流量产生了一定的缺口。同时，应收账款周转期延长，存货周转率的下降，给公司的流动资金带来巨大的压力。如果这种情况持续下去，将会给公司带来较大的财务风险，造成企业资金链的断裂。
资金流是企业生存与发展的基础，尤其在“现金为王”的时代，现金流远比利润更为重要，因为资金链的吃紧使企业走向破产的案例比比皆是。可能企业的账面利润很可观，但是纵观其现金流量表，当期经营现金流量为负，那么企业的后果一定是银行信贷吃紧，企业经营周转失灵。公司是以化工产品为主的行业，对于现金的依赖比一般行业更为强烈，化工产品的价格波动性，使得企业必须拥有一定的储备资金去应对市场行情的多变化。看准市场时机，随时备货，随时出货。所以，公司对于货币资金的要求是比较高的，在保证一定的存量自有资金的前提下，要与银行保持紧密的联系，争取较高额度的信贷资金。
从利润表中可以看出，公司的财务费用还是相当偏高的，说明公司良好的利用了信贷政策。但是，在取得信贷资金的同时，也应时刻保持警惕。目前，国家的宏观经济形势非常严峻，国家的货币政策一再缩紧，存款准备金一再上调，收紧了市场上大量的流动资金。造成银行信贷额度紧缩，同业拆借利率上升，放贷的利率随市场利率的波动一再上升，给企业带来较高的资金成本。在这种状态下，对企业的风险控制能力是一个巨大的考验。一旦“锦上添花、落井下石”的银行对公司停止放贷，将会给公司的经营带来致命的冲击。
二、 公司应收账款的情况及合理建议
从公司的应收账款余额，在与前期的纵向比较，以及与同
公司的应收账款应该实行总额控制，即在现有的余额基础上，设定一定上限，如果达到或者超出这个上限，那么就示为警戒，应该适当压缩应收账款规划。对于这一点，我们可以分几种情况来考虑，区别对待。
1) 对于公司现有客房中合作良好、且付款记录也一直良好的企业，可以继续延用我们的销售政策，最大限度的予以一些诸如商业折扣、现金折扣等的信用政策。
2) 对于一些央企，即国家控制股的企业，由于其现金基本上有保证，这些企业的业务，销售人员可以主动出击，因为，资金对于他们而言，一般不是问题，不用受信用额度的控制。
3) 对于其他企业，应该定期对于这些客户作一调研，内部评级，确定一定合理的回款期限，或者垫付资金设定一个合理区间。随时关注这些企业的资金动态。
我们应该对客户进行优化，全保优质客户，淘汰掉劣质客户，来增加企业的抗风险能力。“二八法则”是有道理的，80%的利润是由20%的客户所创造的，因此，告诉我们不要迷恋客户的数量，更应该注重他们的质量。
三、关注存货与应付账款的周期，合理运用银行资源来降低企业成本
公司目前账面上的存货金额较高，与前期相比，增长了近20%。这就意味着公司的流动资金被占用了一部分。同时，存货的增加，导致应付账款的增加。财务上需要分析存货的结构，看是否有库存呆滞物资。检查是否有物资超过了系统设定的安全库存。是什么原因导致此种情况的发生。如果是为了市场行情看涨屯货，那就要随时关注市场。协助销售人员做好期权交易。对于存货上升，造成应付款余额的上升，采购人员要引起密切关注。与供应商谈妥合适的付款价格与付款条件，适当的延长应付款的日期。但同时也要注意，并不是一味拉长付款周期就是好事，在一定程度上，可能会困扰资金的预测。如果在未来的期间，企业的资金一旦紧张，无法按期支付货款时，将会给公司的信用造成一定的影响，也为后期的继续交易带来较大的难度。其实，应付账款也是买方采用的一种最简单、最方便的短期负债融资方式，公司在利用时，只要适度掌握，控制赊购商品数额，防止失控和滥用，就能让此种方式为公司带来经济效益。同时，在付款方式时，也是有很大的可选空间的。例如，选择银票的方式付款，可以为企业带来一定的定存利息。而且目前银行的融资产品也非常丰富，每个银行会有自己的特定的产品优势，可以为客户量身定做合适于自己的融资产品。常见的有短期变长期、大变小、多变少等银票转换方式，远比直接贴现银票的成本要低的多。当然，这也取决于客户与银行的关系与谈判能力。总之，公司决策层要懂得利用银行资源降低企业成本。
四、对于公司发展的合理化建议
从宏观角度出发，在“现金为王”的经营思路里，公司的流动资金流决定企业的价值创造，盈利质量、流动性，同时也反映企业的风险状况。从战略层的角度出发，公司要避免盲目扩张带给企业的风险。诸如资金断链风险、市场风险、回款风险、期间费用失控、产品质量风险、原材料供应风险以及管理风险。把握好规模化的“度”，并做好过程控制，便可以化险为夷。针对公司目前的经营规模，业务流程以及财务状况，对于做好流动资金的风险管控，提出几个建议以供决策层的参考：
1) 从业务层面上，精干主业，业务剥离。基于行业特性，公司在业务规模扩张的同时，要多选择利润增长点较高的业务，同时及时摈弃一些利润率相对较低、或者已退出市场的业务，突出核心业务，结构化有重点投入资金，这样会给企业的流动资金带来极大的缓和。
2) 压缩公司存货规模。给各产品核定合理库存，由采购部对总体库存承担管理责任，各产品系负责人承担各自库存管理责任;发货未开票部分，将由销售部列出清单，该安排生产的赶紧生产，尽快开票，加强资金的快速回笼。
3) 与供应商建立战略合作伙伴关系。选择几家有实力的供应商作为战略合作伙伴。公司在保证约定时间付款，同时向其提供最低采购数量或者采购金额，要求供应商按时保质保量交货，且能获取比其他客户更优惠的价格。这样就可将公司的一部分资金压力转嫁到供应商上面。
4) 避免不恰当的融资行为。时刻关注企业资产负债率、流动资金比率、速动资金比率、现金比率等关键性反映企业流动资金周转能力的指标，开拓思路;在一定程度上，变企业外源融资为内源融资。充分利用内源融资的原始性、自主性、低成本性、抗风险性等优势。同时拓宽融资渠道的多样化，如考虑简单的银行信贷转变为商业银行贷款、融资租赁、担保融资、信托融资等。与银行保持密切的联系，可以选择公司的交易银行与关系银行，即交易银行是公司日常业务所操作的银行，在结算速度与结算成本上能取得较低的费率。而关系银行，则是可以给企业提供优质融资服务多样化的银行，企业可以在这上面与银行实现“双赢”。
综上所述，企业要树立“现金为王”的价值理念;建立销售信用管理体系，保障债权安全;加强资金周转达效率管理，缩短现金周期;尝试新的融资方式，方开资金来源渠道。在财务控制上，实现集权有度，分权有序，这样方能实现公司的整体战略目标。
