染雾县发展和改革局财务分析报告 篇一
近年来，我县发展和改革局在推动经济发展、优化产业结构和促进区域经济协调发展等方面发挥了重要作用。为了更好地了解该局的财务状况，本报告对其财务数据进行了分析和解读。
首先，从收入情况来看，该局在过去三年内的收入呈现了稳步增长的态势。2018年，该局的总收入为1000万元，较2017年的800万元增长了25%。而在2019年，总收入进一步增加至1200万元，增幅达到了20%。这一增长趋势表明，该局在财务管理和经济运营方面取得了一定的成果。
其次，该局的支出情况也值得关注。从支出构成来看，人员工资和日常运营成本是主要支出项目。在过去三年内，人员工资支出占总支出的比例保持在30%左右，而日常运营成本占比则在60%左右。这一支出结构表明，该局注重人才培养和日常运营的投入，为经济发展提供了坚实的保障。
另外，该局的资产状况也体现了其良好的经营水平。截至2019年底，该局的总资产为3000万元，较2017年的2000万元增长了50%。这一增长主要得益于该局在土地资源开发和项目投资方面的积极探索和合理运营。同时，该局的负债状况也得到了有效控制，负债规模在过去三年内保持在2000万元左右，负债率保持在70%以下，表明该局的财务风险得到了一定的控制和防范。
最后，该局的财务指标也显示了良好的经营效果。以净资产收益率为例，过去三年内该局的净资产收益率分别为15%、18%和20%，稳定在较高的水平上。这一指标的提升表明，该局在资产配置和经营决策方面取得了一定的成果，能够有效地利用资本实现财务增长。
综上所述，通过对县发展和改革局的财务数据进行分析，可以发现该局在过去三年内取得了较为稳定的财务增长和良好的经营效果。然而，仍需注意的是，财务管理仍然存在一定的挑战和改进空间，需要进一步加强成本控制、风险管理和资本运作，以保持并提升经济发展的动力和稳定性。
县发展和改革局财务分析报告 篇二
近年来，我县发展和改革局在推动经济发展、优化产业结构和促进区域经济协调发展等方面发挥了重要作用。为了更好地了解该局的财务状况，本报告对其财务数据进行了深入分析，并对其未来的发展提出了一些建议。
首先，从财务数据来看，该局在过去三年内的收入呈现了稳步增长的态势。然而，收入增长的主要来源仍然依赖于政府拨款，占比超过50%。这一情况表明，该局在减少对政府拨款的依赖、增加其他收入来源方面仍面临挑战。因此，建议该局积极开展经济合作，吸引外部投资，提升自身盈利能力。
其次，该局的支出结构也值得关注。在过去三年内，人员工资和日常运营成本是主要支出项目，占比维持在90%以上。这一情况表明，该局在财务管理上需要更加注重成本控制和效益提升。建议该局加强内部管理，提高工作效率，降低运营成本，以实现财务状况的进一步改善。
另外，该局的资产状况较为稳定，负债状况也得到了一定的控制。然而，资产和负债之间的比例关系需要更加平衡。建议该局加强资产配置规划，提高资产负债比例的合理性，以降低财务风险。
最后，该局的财务指标显示了良好的经营效果。然而，仍然需要关注净资产收益率的提升空间。建议该局加强资本运作，挖掘更多的盈利增长点，提高净资产收益率，以实现财务状况的进一步改善。
综上所述，通过对县发展和改革局的财务数据进行深入分析，可以发现该局在过去三年内取得了一定的财务增长和良好的经营效果。然而，仍然需要加强成本控制、增加收入来源、优化资产负债比例和提升净资产收益率等方面的工作。相信在相关部门的指导和支持下，该局的财务状况将继续得到改善，为经济发展提供更好的支持和保障。
县发展和改革局财务分析报告 篇三
县发展和改革局2016年财务分析报告
一、单位概况(一)单位职责
1、贯彻执行党和国家的重大战略决策及有关方针政策，保证国家指令性计划的完成，引导指导性计划的实现。
2、根据国家、省、市的国民经济和社会发展战略、中长期规划，研究提出全县国民经济和社会发展战略、中长期规划、年度计划，以及基础产业、支柱产业、高新技术产业专项发展规划;研究提出总量平衡、发展速度和结构调整的目标任务及区域经济调节的政策措施建议，衔接各主要行业的行业规划。
3、做好全县经济总量的平衡和重大比例关系的协调，贯彻可持续发展战略，搞好资源开发利用、生产力布局和生态环境建设规划，引导和促进全县经济结构合理化，区域经济协调发展。
4、汇总和分析全县国民经济和社会发展情况，进行宏观经济的预测、预警;提出我县宏观经济政策及综合运用经济杠杆和对经济及时调控的政策措施建议。对全县国民经济和社会发展年度计划、中长期规划执行情况进行检查并提出调整意见。
5、提出全县全社会固定资产投资总量和资金投向及相关政策措施建议，衔接平衡各种资金来源，规划重大项目的布局;编制全县固定资产投资计划并组织实施，按程序和管理权限负责基本建设项目立项、可行性研究报告的审批或上报，会签重大技术改造项目。编制县级重点建设项目计划，对国家、省、市重点建设项目实行监督管理。
6、研究拟定全县社会发展战略，做好科学技术、教育、文化、卫生等社会事业与整个国民经济的衔接平衡，提出经济与社会发展相互促进的政策，协调各项社会事业发展中的重大问题。
7、研究提出全县利用外资、境外投资、对外贸易的发展战略、规划、总量平衡、结构优化的目标和政策措施建议并组织实施，积极开展招商引资工作，组织筹备参与有关招商活动，努力引进资金、技术、人才和项目，投入我县经济建设。
8、编制县以工代赈规划、编报以工代赈项目，争取以工代赈资金，组织参与协调以工代赈项目的实施管理工作。
9、贯彻执行《中华人民共和国价格法》及有关价格法规;参与有关地方性法规文件的起草和协调实施;监督执行上级价格主管部门列名管理的商品、服务价格和国家机关收费、事业性收费标准。
10、按照省级定价目录规定的定价权限和具体适用范围，制定在本地区执行的政府指导价、政府定价;执行收费许可证制度和年度审验制度。
11、负责本县的价格管理和综合平衡工作。根据省下达的'物价总水平控制目标，编制县管理商品，服务价格调整计划，提出实施控制目标的措施和价格调节基金的征收、管理和使用办法，经同级人民政府批准后组织实施。
12、负责本辖区的价格预测、监测和监审;组织工农业产品及收费的成品调查工作;开展价格信息、成本调查服务。
13、根据上级有关规定，制定地方性价格管理的办法和实施细则，作价办法。指导县业务主管部门、乡镇政府、企业、事业单位以及个体工商户的价格管理工作。
14、负责对放开商品价格进行规范和引导，按照价格管理权限，对其中重要的农副产品规定最高限价，最低保护价，合理利润率;对农贸市场价格进行指导和管理。
15、按照价格管理权限，衔接本辖区内毗邻地区的价格;协调商品和服务价格以及国家机关收费和事业性收费争议。
16、组织实施管辖区域内商品和服务及国家机关收费和事业性收费的价格监督检查，依法处理价格、收费违 法行为;负责价格案件的诉讼和应诉工作;组织、指导群众性义务物价监督检查等群众性监督活动。
17、向县级政府和上级部门负责，积极完成县委、县政府和上级部门交办的任务。
(二)机构人员情况
本局属正科级行政单位，经费来源为县财政全额拨款，2013年实有在册人员32人，其中：正科级干部实职2人，副科级领导干部2人，非领导职务7人，退休人员4人。
2015年机构人员变动情况及原因
在职人员增加2人，退休人员增加2人，退休人员死亡1人。年末实际增加1人。
二、发改局预算执行情况分析
(一)、收入支出预算安排情况
收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明。
1、与上年度各项收入支出的对比分析
(1)2014年度收入10700920元，本年度收入24680297元，比上年增加13979377元，基本支出比上年增加689377元，其主要构成是：
a医疗保障收入101676元比上年度100478元增加1198元。
b行政运行收入2996597元比上年度2439482元增加557115元。
c住房公积金62448元比上年度60960元增加1488元。
d工资福利支出2199910元比上年度1715740增加484170元。
e商品和服务支出540190元比上年度611307减少71117元。
f对个人和家庭的补助450197元比上年度273873增加176324元。
2、2015年财政拨入项目资金2139万元，比上年多1329万元，其主要是：农村基础设施项目1102万元、价调项目补助167万元。
3、收入支出增加原因分析：是由于今年调整工资的原因。
(二)、收入支出执行情况
当年收入支出基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动原因。
1.收入支出与预算对比分析
(1)预、决算差异情况，可分收入、支出功能科目、分收入支出具体项目对比。
(2)差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目。
2.收入支出结构分析
(1)1.收入支出结构分析：2015年财政拨款收入24680297元。支出24680297元，其中：基本支出3290297元，项目支出2139万元。在基本支出中，工资福利支出2199910元、占总支出的66.86%，商品和服务支出540190元、占总支出的16.42%，对个人和家庭的补助支出450197元、占总支出的13.68%，社会和保障缴费支出101676元，公积金支出62448元。
3.重点经济分类支出执行情况
(1)“三公”经费支出情况：
a公务接待费比上年度112630元减少1000元。
b预决算对比，公务接待费预算113630元，决算112630元，节约了1000元。
c人均支出情况分析。工资福利支出2199910按32人算人均支出68747元;商品和服务支出98000按32人算人均支出3062元;
(三)年末结转和结余情况
1.资金来源、资金性质结余结转情况
(1)项目经费结余情况
2.结余结转规模较大的原因分析。
三、资产负债情况分析
(一)资产负债结构情况
2015年末发改局资产912799元，负债1117677元。
(二)资产负债对比分析
资产负债率122.4%，比上年上升了22.4个百分点。资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。
四、本年度部门决算等财务工作开展情况
(一)、发改局财务管理、决算组织、编报、审核情况。
1. 财务管理情况
(1)会计基础工作情况
a、会计人员从业资格情况：我局会计人员未经过专业上岗培训，无从业资格证。
b、单位银行账户开设情况：开设零余额账户，当天申请资金当天支付出去，无以收抵支及坐收坐支现象。
c、会计科目和会计账簿设置比较合理、完备，会计账簿、财务电算化系统信息真实，账表之间、账账之间、账簿与凭证之间对应真实可靠，每张付款凭证必须分管领导签字，并及时送往处财务审计股审核，及时装订保管。
d、会计往来科目、会计余额真实，我局按季度同外部单位核对往来账个目，并且做好对账单，对账单及时送处财务审计股审核保存，别单位无法对账则向处财务审计股作出说明情况。
e、财务报销制度完善、报销凭证及附件要件需经严格核查方能报销。根据要求当月发票必须当月报销，发票必须齐全真实，经过分管领导严格审核后方可报销并及时付款。
f、财务会计档案及时整理归档，由档案室进行保管。
j、单位建有财务管理规章制度、内控制度，并且有书面的廉洁风险管理措施。
从财务会计管理情况看来，我单位财务会计管理工作，总的来说管理还是较好的，在以后工作中，我们将加大管理力度，切实搞好财务会计管理工作。
2. 决算组织情况
(1) 由财务室负责决算信息公开工作。
(2) 由财务室组织供销社决算数据的分析利用。
3.决算编报情况
(1) 财务室应当按照事业单位财务会计制度规定及财政部门对发改局预算的批复文件，及时清理收支账目、往来款项，核对年度预算收支和各项缴拨款项。各项收支应当按规定要求进行年终结账。
(2)财务室应当按照综合预算管理规定，如实反映年度内全部收支，不得隐匿收入或虚列支出。凡属本年的各项收入应当及时入账。属于本年的各项支出，应当按规定的支出渠道如实列报。
(3)财务室应当根据登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制决算，做到数据真实正确、内容完整，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符。
4. 决算审核情况
(1)审核编制范围是否完整，是否有漏报和重复编报现象。
(2)审核编制方法是否规范，是否符合财务会计制度及部门决算的编制要求。
(3)审核编制内容是否真实、完整、准确，决算报表表内、表间勾稽关系是否衔接，报表数据与单位会计账簿数据是否相符，是否有漏报、重报、错报项目以及虚报和瞒报等现象，部门决算纸介质数据与电子介质数据是否保持一致。
(4)审核决算数据年度间变动是否合理，变动较大事项是否附有相关文件依据。
(5)审核填报说明和分析报告是否符合决算编制规定。
(二)、发改局决算公开工作开展情况。
1. 自县财政局批复决算后20个工作日内向社会公开决算。
2. 通过发改局网站等便于社会公众知晓的方式公开部门决算。
(三)、对部门(单位)决算管理及报表设计的意见建议。
xxx县发展和改革局
2015年1月5日
