染雾银行审计管理汇报 篇一
银行审计管理汇报是银行内部的一项重要工作，旨在对银行各项业务进行审核和监督，确保银行的运营合规和风险控制。本次汇报将对银行审计管理的基本原则和重要内容进行详细介绍。
首先，银行审计管理的基本原则包括独立性、客观性、全面性和持续性。独立性是指审计工作应该独立于被审计对象，确保审计结果的客观性和公正性。客观性是指审计人员应该根据事实和证据进行判断，不受主观因素的影响。全面性是指审计应该覆盖银行的各个业务领域，确保全面了解银行的风险和问题。持续性是指审计应该是一个持续的过程，不仅仅是一次性的检查，应该随时对银行的运营进行监督。
其次，银行审计管理的重要内容包括内部控制审计、风险管理审计和合规性审计。内部控制审计是对银行内部控制制度的审核，包括制度的健全性和有效性。风险管理审计是对银行的风险识别、评估和控制措施的审核，确保银行的风险管理能力达到要求。合规性审计是对银行是否按照法律法规和监管规定进行经营和管理的审核，确保银行的业务合规性。
最后，银行审计管理还需要注重信息化建设和专业人才队伍建设。信息化建设是指利用先进的信息技术手段对银行的业务进行审核和监督，提高审计效率和准确性。专业人才队伍建设是指培养和引进具备审计专业知识和技能的人才，确保银行审计管理工作的专业性和有效性。
综上所述，银行审计管理是银行内部的一项重要工作，通过独立、客观、全面和持续的审计原则，对银行的内部控制、风险管理和合规性进行审核和监督。同时，注重信息化建设和专业人才队伍建设，提高审计工作的效率和准确性。银行将继续加强审计管理工作，不断提升风险控制和合规经营水平，为广大客户提供更加安全和稳定的金融服务。
银行审计管理汇报 篇二
银行审计管理是银行内部的一项重要工作，通过对银行各项业务进行审核和监督，确保银行的运营合规和风险控制。本次汇报将重点介绍银行审计管理的方法和效果。
首先，银行审计管理采用的方法包括抽样调查、现场核查和数据分析等。抽样调查是指从银行的业务数据中随机选取一部分进行审核，以此来推断整体的情况。现场核查是指审计人员亲自到银行的各个业务部门进行实地检查，以了解业务流程和内部控制制度的执行情况。数据分析是指通过对大量历史数据进行统计和分析，找出异常和风险点，为审计提供依据。
其次，银行审计管理的效果主要体现在发现问题和提出改进意见上。通过审计工作，可以及时发现银行的运营风险和内部控制问题，避免潜在的风险和损失。同时，审计人员还会提出改进意见，以帮助银行改进和优化其业务流程和内部控制制度，提高运营效率和风险控制能力。
最后，银行审计管理还需要加强与其他部门的协作和沟通。审计工作需要与风险管理部门、合规部门和内部控制部门等密切配合，共同推动银行的风险控制和合规经营。同时，还需要与外部审计机构和监管机构保持良好的沟通和合作，及时反馈审计结果和建议，共同促进银行业的健康发展。
综上所述，银行审计管理采用抽样调查、现场核查和数据分析等方法，通过发现问题和提出改进意见，确保银行的运营合规和风险控制。同时，需要加强与其他部门和机构的协作和沟通，共同推动银行业的健康发展。银行将继续加强审计管理工作，提高风险控制和合规经营水平，为广大客户提供更加安全和稳定的金融服务。
银行审计管理汇报 篇三
银行审计管理汇报
省行审计处：
根据省行下发的《关于进一步加强案件防范工作力度的通知》要求，为防范化解业务经营中的管理风险，巩固完善管理带来的风险隐患，驻信阳审计办事处组织各科室业务骨干，结合信阳分行实际，认为在当前应开展三个方面的专项审计，即：支行管理层制度执行的审计；营业网点管理岗职责履行的审计；代理业务的专项审计。
一．审计目的
以前年度是各类案件频发的高发年，省、市分行先后出台了一系列的管理制度和要求，这些措施的出台，支行管理层是如何执行的，营业网点是如何落实的，都应是我们关注的重点。为了加大防范和遏制各类案件力度、降低案件发生频率，作为审计部门应结合属地行实际，开展以内控制度建设与执行力相结合的审计工作，具体要做好三项专项审计。
第一，支行管理层落实制度的专项审计；
第二，营业网点管理岗的专项审计；
第三，代理业务的专项审计。前两项审计目的是看支行和网点管理人员是否认真落实制度，是否采取了切实有效的管理措施，是否从源头上消除各类案件发生的风险隐患，是否共同构筑了有效防范案件发生的防火墙。
第三项审计的目的是为了防范新业务营销及杜绝代理保险兑付时可能发生的风险。
二、审计重点 （一）支行管理层落实制度的专项审计
1、各项规章制度的落实。
上级行出台的一系列规章制度，审计重点应该体现在县级支行的贯彻落实上。一是对文件的上传下达和监督执行方面；二是重大问题的决策上，是否符合制度要求；三是机关的各项管理办法是否到位。
2、支行部门的自律监管。
（1）财务计划部门（每季是否进行一次全行检查，按季形成监管报告）。
资产负债业务中，资金调度是否严格执行审查、审批程序；票据回购业务是否合规；各项应计应付利率执行是否正确；是否及时分析、记录、报告大额和可疑现金支付。财务会计业务中，是否配备符合条件的监管人员；是否按规定购建、使用和处置固定资产或抵债资产。科技业务中，计算机及其附属设备管理是否符合规定；计算机软件管理是否符合规定；数据中心机房的管理是否符合规定；计算机系统安全生产管理是否符合规定；计算机系统安全防范管理是否符合规定。
（2）信贷（前后台）部门（每季度是否开展一次全面检查，按季形成监管报告）。
是否执行审贷部门分离制度；是否按规定进行客户评级、授信；贷审会运作是否规范；信贷业务档案管理是否符合规定；贷款风险分类是否真实准确；是否按规定程序办理信贷业务；是否按规定进行授信客户的调查和评估；贷款主体是否符合规定；银行承兑汇票、保函等或有资产业务的办理是否符合规定；信贷管理系统数据是否准确、完整、真实；是否按规定进行贷后管理；呆帐核销的申报、审核是否合规；以资抵债资产的接收、保管、处置是否合规。
(3)中间业务部门（每季度是否开展一次全面检查，按季形成监管报告）。
代理业务手续费是否按规定收取并入帐；银行卡业务中，是否执行业务岗位分离制度，对银行卡申请人和担保人的`资信情况的审核是否合规；是否按规定执行授权审批和值班制度；是否按规定接受、上级和下级银行卡止付名单；透支管理是否合规；借记卡异常交易处理是否合规。
（4）综合业务部门（每季度是否开展一次全面检查，按季形成监管报告）。
是否执行岗位交流、重要岗位人员轮换和强制休假制度；员工工资、保险和各项福利制度执行情况是否符合规定。
（5）安全保卫部门（每月是否开展一次全面检查，按月形成监管报告）。
临柜、守库、押运期间安全制度是否落实；枪管理是否符合规定；持（管）枪人员考核管理使用是否符合规定；是否按照规定开展反洗钱工作。
3、各岗位检查频率的审计。
（1）支行行长：每季通过调阅监控录像，监督查库情况；每季度，对支行重要空白凭证库房全面检查一次；每年度，不定期对全行金库管理进行一次全面检查。
（2）主管行长：每半年，不定期全面查库一次；每季，对支行重要空白凭证库房全面检查一次；每月，调阅监控录像一次，重点抽查：营业前、期间和营业终了安全操作规程执行；柜员卡的使用；现金、印章、柜员名章、凭证入柜、入箱、入库；柜员交接是否在监控下进行；“四岗三分离”执行，管库人员出入库、密码使用、库房管理、调款交接；守库人员值班守库、枪弹交接、押运人员着装、站位、警戒等。银行卡制卡、电子银行密码管理；重空凭证库、计算机中心的出入，日常管理等。
（3）支行会计部门负责人：每季度查库一次；每旬，对支行重要空白凭证库房全面检查一次
（4）财会监管员：每周调阅监控录像一次，重点抽查：营业前、期间和营业终了安全操作规程执行；柜员卡的使用；现金、印章、柜员名章、凭证入柜、入箱、入库；柜员交接是否在监控下进行；“四岗三分离”执行，管库人员出入库、密码使用、库房管理、调款交接；守库人员值班守库、枪弹交接、押运人员着装、站位、警戒等。
（5）保卫部负责人：每周调阅监控录像一次，重点抽查：“四岗三分离”执行，管库人员出入库、密码使用、库房管理、调款交接；守库人员值班守库、枪弹交接、押运人员着装、站位、警戒等。
（6）银行卡部负责人：每周调阅监控录像一次，重点抽查：银行卡制卡、电子银行密码管理；ATM机运行；
（二）营业网点管理岗的专项审计
1、以网点为单位开展异地网点管理岗的交叉检查。一查营业机构负责人岗位检查频率是否到位，检查重点是每月是否查库一次，每周是否调阅监控录像一次；二查营业机构会计主管检查频率是否到位，营业前、营业期间和营业终了安全操作规程的执行是否合规；柜员卡的使用，现金、印章、柜员名章、凭证入柜、入箱、入库情况；柜员交接情况；“四岗三分离”执行情况，管库人员出入库；密码使用、库房管理、调款交接，守库人员值班守库、枪弹交接、押运人员着装、站位、警戒等情况。通过他人看自己，查找不足。
2、以属地为主，实行审计办科室包网点制度。不定期对所包网点进行专项审计或不定期明察暗访，帮网点及时消除风险隐患，促进网点业务规范发展，对网点工作进行督促、指导和检查，网点管控成效与科室全员绩效挂钩。
（三）代理业务的专项审计
为了防止片面追求代理业务的规模、市场份额和代理收入，严格各代理网点在宣传上误导客户，使消费者误以为银行代理的保险产品就是储蓄产品；代理网点未按保险条款对重要事项进行如实告知；对保险品种的风险提示不够，因此要重点审计营销人员是否逐人签定了《保险营销承诺书》，开办代理业务资格的申请程序是否合规，协议的签订是否规范，各类代理业务的凭证和账簿保管是否完整等。
1、是否建立了完备的代理业务的操作规程，查看落实情况；检查代理过程中各个岗位上的责任制是否建立；是否科学、完备，并做到有效实施。
2、检查代理业务的档案管理制度的制定与落实情况，有无管理混乱情况；检查代理业务是否均与委托客户签订了代理合同或协议，有关各方的权利义务的规定是否明确、具体、完整；代理过程中是否严格按照协议规定履行职责。
3、检查代理业务凭证、有价单证等管理是否按照规定执行，领用、使用、保管、登记是否合规。
4、检查代理手续费收入核算是否及时、准确、完整。
