染雾财务部内控自查报告 篇一
近年来，由于财务风险事件频发，企业对内部控制的重视程度越来越高。作为企业内部核心部门之一的财务部门，其内部控制自查工作更是举足轻重。本报告旨在总结财务部门自查中发现的问题，并提出相应的改进措施，以加强内部控制，提高财务风险管理能力。
自查过程中，我们发现了以下几个主要问题：
首先，财务部门的职责划分不够明确。在一些情况下，不同的财务岗位之间存在职责重叠或职责不清晰的情况，导致工作流程不畅，容易产生错误和遗漏。为此，我们将进一步明确各岗位的职责范围，并加强协同配合，确保工作链条的顺畅运转。
其次，财务部门存在一定的人员调动率。人员的频繁调动会导致工作不稳定，容易造成财务数据的错误处理和遗漏。我们将采取一系列措施，如加强新员工的培训和熟悉期，制定更严格的人员调动规定等，以减少人员调动对财务工作的影响。
此外，财务部门的内部审计工作有待加强。我们发现，在一些关键环节的审计过程中存在着疏漏和不规范操作的情况。为了提高审计的准确性和有效性，我们将加大内部审计的力度，并与外部审计机构进行密切合作，及时解决发现的问题。
最后，财务部门的信息系统安全性有待提高。随着信息技术的发展，财务部门的信息系统越来越复杂，面临着更多的网络安全威胁。我们将对现有的信息系统进行全面评估，并采取相应的安全措施，确保财务数据的安全性和完整性。
为了解决以上问题，我们将采取以下改进措施：
1.明确财务部门的职责划分，建立清晰的工作流程，减少职责重叠和工作遗漏。
2.加强新员工的培训和熟悉期，确保他们能够快速适应工作，并减少人员调动对财务工作的影响。
3.加大内部审计的力度，及时发现和解决问题，提高审计的准确性和有效性。
4.对现有的信息系统进行全面评估，采取相应的安全措施，保障财务数据的安全性和完整性。
通过以上改进措施的实施，我们相信财务部门的内部控制将得到进一步加强，财务风险管理能力将得到提升。我们将继续加强对内部控制的监督和评估工作，为企业的可持续发展提供有力的支持。
财务部内控自查报告 篇二
财务部门作为企业内部核心部门之一，其内部控制的完善程度直接关系到企业的财务风险管理能力。为此，财务部门定期进行内控自查工作，以发现问题并加以改进。本报告总结了财务部门自查中发现的问题，并提出了相应的改进措施。
自查中，我们发现了以下几个主要问题：
首先，财务部门的风险意识有待提高。在一些情况下，财务人员对财务风险的认识不足，容易对一些潜在的风险漠不关心。为此，我们将加强对财务风险知识的培训，提高财务人员的风险意识，以更好地应对潜在风险。
其次，财务部门的制度执行存在问题。我们发现，在一些制度规定方面，财务部门存在执行不到位的情况。为了解决这个问题，我们将加强对制度执行的监督和考核，确保制度的有效执行。
此外，财务部门的沟通协调能力有待提高。我们发现，在一些跨部门合作的情况下，财务部门与其他部门的沟通协调不够顺畅，容易产生信息不对称和工作协同不畅的情况。为了解决这个问题，我们将加强与其他部门的沟通，建立良好的合作关系，提高工作效率。
最后，财务部门的数据分析能力有待提高。随着企业数据规模的不断增加，财务部门需要具备较强的数据分析能力，以更好地发现问题和提供决策支持。为此，我们将加强对财务人员的数据分析培训，提高他们的数据分析能力。
为了解决以上问题，我们将采取以下改进措施：
1.加强对财务风险知识的培训，提高财务人员的风险意识。
2.加强对制度执行的监督和考核，确保制度的有效执行。
3.加强与其他部门的沟通，建立良好的合作关系，提高工作效率。
4.加强对财务人员的数据分析培训，提高他们的数据分析能力。
通过以上改进措施的实施，我们相信财务部门的内部控制将得到进一步加强，财务风险管理能力将得到提升。我们将持续改进和完善财务部门的内部控制，为企业的稳定发展提供有力支持。
财务部内控自查报告 篇三
我公司按照总公司相关要求，结合自身工作特点，精心组织，妥善布置，对照《内控管理手册》进行了认真核对，现将自查情况报告如下：
一、自查基本情况
我公司高度重视内控工作，结合本单位工作实际,组织内控工作小组开展自查工作，下发内控自查通知，通过访谈内控相关岗位、上报内控自查材料等形式进行了重点自查。
上半年共修改流程5个，包括：工程质量事故处理流程、外委工程审批流程、内部工程施工管理流程、固定资产报废管理流程、车辆修理管理流程;增加流程2个，包括：内部工程验收管理流程、外部工程验收管理流程。
二、自查发现问题及原因分析
(一)反舞弊程序与控制方面
通过自查发现部分员工对反舞弊问题的认知度不够;目前仅采用办公电话和普通电子邮箱作为信访举报电话和邮箱的问题。
(二)财务管理方面
1、工程成本核算管理存在工程进度确认不及时的问题。
2、项目转资未明确资产类别及使用年限。
3、发票管理未按规定保管
4、经核查，我公司发现工资表中，由总公司统一计算、发放的通讯费补贴(按税法规定属于工资性补贴范畴)没有纳入个人所得税应税额度内。经与总公司财务处沟通，此项补贴没有经过税务机关审批的免税文件，应列入个人所得税计税范畴。
(三)物资采购及库存管理方面
通过自查发现在材料采购验收上还存在问题，如：只对招标采购的设备材料验收，而零采的没有验收过程，导致部分采购材料不符合要求。究其原因是过去对零采物资重视不够，认为数量少，材料比较杂，验收比较困难。
(四)人力资源管理方面
1、权利和责任分配上，有些部门存在职责不清，职责交叉的情况。由于人员变动，分工等原因，造成了这种情况。
2、培训方面，有些部门存在流程不清晰，不按照公司规定的培训流程进行审批的情况。其中有临时性的培训，时间紧，来不及审批等原因。
3、业绩考核方面，有的部门走过场，考核就是一个形式，没有深入到实际工作中，没有起到考核的激励作用。
三、整改措施
(一)反舞弊程序与控制方面
1.加强信反舞弊程序和控制的宣传力度。组织员工进行舞弊风险和反舞弊程序和控制的相关培训，利用专题会、网络、宣传栏等载体进行大力宣传，使员工了解什么是舞弊，发现舞弊行为应向那个部门举报以及举报方式。
2.设置专号可录音举报电话，在工作时间之外采用自动录音接听，以保证24小时畅通。每天及时收听举报资讯，保证每一件信访举报都得到有效处置。
3.新建信访专用电子举报邮箱，对电子举报邮箱的权限设置进行调整，加强举报邮件处理情况的监督。
(二) 财务管理方面
1.要求公司工程管理部按及时与甲方确认工程进度，及时入账活化企业资金。
2.为了发票使用安全建议购买保险柜。
(三)人力资源管理方面
1、对职责不清的部门，修改岗位说明书，做到职责清晰。 2、严格培训的审批流程，对时候审批的部门进行考核扣分，同时加强培训审批流程的宣传。
3、业绩考核方面，让主管的领导深刻认识到绩效考核的作用和意义，让绩效考核工作成为激励员工的一个工具，从而更好的管理日常的工作。
财务部内控自查报告 篇四
联社营业部根据舞信联[20xx]88号文《关于开展经营成果真实性与内控制度建设执行情况大检查的通知》要求，于20xx年7月4日组织有关人员，认真学习了文件精神，并成立了有邢XX任组长，XX任副组长，XX、陈X、张X、王XX为成员的`检查领导小组，组长邢XX全面负责，卞XX、张X、陈X分别负责经营真实性及内控制度建设执行情况的自查工作，现将自查结果报告如下：
一、基本情况
止6月底，营业部各项存款余额5737万元，较上年底上升786万元。各项贷款9818万元，较上年净投放2845万元。其中，逾期贷款余额3万元，较上年底下降2万元，呆滞贷款余额851万元，较上年下降223万元，不良贷款占比9%，存贷比例154%，贴现余额1355万元，较上年底增1275万元，股金余额1559万元，较上年净增119万元。总收入898万元，总支出836万元，实现利润62万元。
二、存在的问题
1、信贷管
理方面：上半年新发放的贷款274笔，均坚持集体审批并严格执行了“贷前公开”制度，建立了新增贷款台帐。但存在有以下问题：①5万元以上的贷款存在有没坚持按月清息现象;②贷款有超诉讼时效现象。
2、盘活资金方面，截止6月底，不良贷款余额854万元，较上年底下降225万元。经查实有129万元贷款应调未调入不良贷款科目。但于7月3日已调入不良贷款科目。
3、股金方面：止6月底股金余额1559万元，较上年底净增119万元。存在提前退股金现象。
4、盈亏方面：止6月底，总收入898万元，总支出836万元，盈余62万元。各项费用的开支合理、合规、无擅自提高费用开支标准，无费用挂帐，越权列支现象，各项费用列支均执行了财务公开。存在的问题：①业务招待费超比例多列支49472.47元;②呆帐准备金多提566,086.32元;③应收利息未按照规定计提，少提184,768.35元，经查实5—6月份，计提的收贷手续费、贴现手续费均采取分笔计提，有逃避市办审批现象。
5、重要空白凭证，经核实帐、实物相符。但作废的重要空白凭证没按规定剪贴冠字号粘贴。
6、电脑业务操作方面。故障恢复操作没有及时进行登记，冲帐补帐业务没进行登记，打印的资料缺动户余额表和分户明细帐。
7、登记簿有内容登记不全现象。
三、形成的原因
贷款形态不实的原因：①信贷会计执行制度不力，没及时按规调整贷款形态;②内部领导为完成上半年任务，从主观上纵容指示信贷会计违规操作。提前退股的原因：①前期对股民的分红承诺与现实不符，致使个别股民提前退股;②个别股民对入股政策领会不到位，滥用了过去的入退股习惯。业务招待费超比例支开的原因是联社的招待费在营业部列支所致。呆帐准备金多提566086.32元原因是应计提的呆帐准备金基数合计错所致。少打印的动户余额、分户明细资料是原来没有要求。
四、检查结论
经过自查6月底贷款形态应调未调不良贷款科目129万元。多提呆帐准备金566086 .32元，少提应收利息184768.35元，贴现手续费少提1630.23元，超列业务招待费49472.47元，6月底应盈余1423052.17元，比帐面少盈余798696.91元。
以上是营业部20xx年上半年的经营成果真实性暨内控制度建设执行情况的自查，对查出的问题已及时进行了整改纠正，在今后的经营工作中，我部将严格按照各项规章制度以规经营，严格经营管理，圆满完成联社交给的各项任务。
